MASAK’tan yüksek tutarlı işlemlere yeni düzenleme

Hazine ve Maliye Bakanlığı’na bağlı MASAK, finansal sistemde şeffaflığı artırmak ve kayıt dışı parayı önlemek amacıyla yeni bir tebliğ taslağı hazırladı. Düzenleme, 200 bin TL ve üzeri EFT, havale ve nakit işlemlerinde beyan zorunluluğu getirecek.

Yeni sistem 1 Ocak 2026’dan itibaren yürürlüğe girecek ve yüksek tutarlı işlemler kademeli olarak daha sıkı denetime tabi tutulacak.

KADEMELİ BEYAN SİSTEMİ

Tebliğe göre işlemler tutarına göre farklı beyan prosedürlerine tabi olacak:

200 bin – 2 milyon TL arası işlemler: İşlemin kısa bir açıklaması yapılacak.

2 milyon – 20 milyon TL arası işlemler: “Nakit İşlem Beyan Formu” doldurulacak.

20 milyon TL ve üzeri işlemler: Detaylı açıklamalar ve dayanak belgelerle desteklenmiş form doldurulacak.

Bankalar, müşterilere işlem türüne göre uygun beyan seçenekleri sunacak. “Bireysel ödeme” gibi genel ifadeler kullanıldığında en az 20 karakterlik açıklama yapılması zorunlu olacak.

DÜZENLEMENİN AMACI

MASAK, taslağın FATF standartlarıyla uyum ve uluslararası mali şeffaflığı sağlama hedefiyle hazırlandığını açıkladı. Risk analizleri, ulusal değerlendirmeler ve diğer ülkelerin uygulamaları göz önünde bulundurularak taslak hazırlandı.

HANGİ İŞLEMLER KAPSAM DIŞINDA?

Bazı işlemler yeni yükümlülükten muaf olacak:

Kamu kurumlarının işlemleri

Bankaların kendi aralarındaki transferler

Düşük tutarlı ATM işlemleri

Beyan yükümlülüğüne uymayan finansal kuruluşlara, 5549 sayılı Kanun çerçevesinde idari yaptırımlar uygulanacak.

YÜRÜRLÜK TARİHİ

1 Ocak 2026’dan itibaren Türkiye’de yüksek tutarlı IBAN ve EFT işlemlerinde şeffaflık artırılacak. Özellikle 20 milyon TL üzerindeki transferlerde kullanıcılar detaylı açıklama ve belgeler hazırlamak zorunda kalacak; yükümlülüğe uymayan işlemler gerçekleştirilemeyecek.